IRP퇴직연금 연말정산 변경된 소득공제 혜택

IRP퇴직연금 연말정산 변경된 소득공제 혜택

저번 포스팅에 이어 노후대비 금융상품 중 하나인 개인형 퇴직연금 IRP 그리고 늘 함께 언급되는 중개형 ISA에 대해 알아보고, 어떤 장단점이 있는지와 세액공제가 되는지 그리고 그럼 이걸 다. 종합해서 어떻게 투자해라는 건지에 대해서도 철저히 설명해 보겠습니다. IRP개인형퇴직연금은 연금저축펀드와 개념은 동일합니다. 세액공제 한도는 900만원으로 연금저축펀드와 합산한 금액입니다. 연금저축펀드, IRP는 연 1,800만 원까지 납입가능하지만 윗 문단에서 설명했듯이 세액공제는 최대 900만 원까지만 받을 수 있습니다.

중개형 ISA

그럼 IRP와 늘 함께 등장하는 중개형 ISA는 무엇일까요? 우선 ISA는 연금저축펀드나 IRP처럼 연금이 아닙니다. 주로 단기적으로 목돈마련의 목적으로 사용되고소득조건에 따라 3년형, 5년형, 개별 주식 투자가 가능한 특징이 있습니다. 단, 금융소득종합과세자는 계좌개설이 불가능합니다. 즉, 금융소득종합과세자가 아닌데도 중개형 ISA의 한도까지 채우지 않고, 일반계좌에서 주식투자를 하는 경우 100 손해 보고 있는 것입니다.

중개형 ISA계좌는 연 2천만 원까지 최대 5년 납입이 가능하고, 배당소득 200만 원까지 비과세 혜택을 받습니다. 소득 3,500만원 이하는 400만원까지 참고로 200만원 넘으면 9.9 분리과세를 하게 됩니다. 그럼 과세는 언제 할까요? 통장 만기 때 과세를 하게 되지만 이 말은 즉 만기를 최대한 길게 잡는 5년간 1억 원금 붓고, 배당받으며 평생 복리로 장기투자할 수 있다는 뜻입니다.

연금예금 irp 차이 소득공제 한도

그렇다면 우리들이 많이 이해하는 연금저축과 irp 차이는 어떤 것이 있을까요? 먼저 irp는 퇴직금 대신 적립하는 퇴직연금입니다. 따라서 근로자만 가입할 수 있습니다. 직장인, 자영업자, 공무원, 그리고 군인이나 교직원이 irp퇴직연금에 가입할 수 있습니다. 반면 연금저축은 누구나 가입할 수 있는 개인연금입니다.

연금저축과 irp퇴직연금 차이는 납입한도에서도 다릅니다.

연금저축은 소득 수준에 따라서 최대 600만원까지 납입할 수 있습니다. 올해까지는 400만원이었는데 내년부터는 한도가 늘어가 최대 600만원까지 납입할 수 있습니다. irp퇴직연금 납입한도는 올해 700만원에서 900만원으로 늘어납니다.

irp퇴직연금 투자상품

앞서 설명했듯이 irp퇴직연금 운용은 근로자가 합니다. 근로자의 선택 따라서 투자상품이 정해집니다. irp퇴직연금 투자상품으로는 실적배당형 상품과 원리금지급상품 그리고 ETF투자 상품이 있습니다. 이와 같이 투자상품에 전액을 투자할 수 있는 것이 아니라 적립금의 70 한도 내에서만 투자할 수 있습니다. 기본적으로 irp 퇴직연금은 퇴직후의 안정된 생활 보장을 목적으로 하기 때문에 위험자산에 투자해서 전액 손실을 보는 것을 막기위해서입니다.

연금저축펀드를 나누는 이유

첫 번째 이유는 바로 연말정산 신청시 세액공제 대상인 계좌를 본인이 선택해야 하는데, 이럴때 세액공제 대상인 계좌와 아닌 계좌를 분명히 할 수 있다는 이유입니다. 두 번째는 연금 수령 시 추가 옵션을 제공할 수 있기 때문입니다. 참고로 1년에 1,200만 원만 받아야 절세효과가 가장 큰데 세액공제받지 않고 추가로 납입한 금액에 대해서는 1,200만 원을 초과해서 받을 수 있으므로 첫 번째 통장에서는 1년에 1,200만 원 한도로 연금이 나오도록 설계하면서 나머지 세액공제를 받지 않고 추가로 납입한 금액으로 부족한 부분을 채워서 수령할 수 있게 옵션을 줄 수 있다는 겁니다.

중개형 ISA 어디에 투자할까?

ETF만 투자하기엔 너무 재미없으므로 배당주에 투자하면서 배당을 받는 것도 좋은 방법입니다. 이렇게 절세효과를 누리면서 투자할 수 있는 방법도 굉장히 다양합니다. 하지만 이를 잘 알고 활용하는 분들은 극히 드물죠. 내용이 어렵고 공부해야 할 내용도 많기 때문에 초반에는 이해가 조금 힘들 수도 있지만 이를 파악하고 명확하게 정리해 놓는다면 추후에 복리의 엄청난 힘을 누릴 수 있게 될 것입니다.

모두 건승하시길 바랍니다. 상기 내용은 유튜브의 나태한 개미의 잃지 않는 가치투자채널의 영상을 참고로 하여 정리한 내용입니다.

자주 묻는 질문