연금저축통장 연말정산 세액감면 납입한도 납입기간
소름돋는 연금저축의 과세이연 혜택은 알면 알수록 소름이 돋을 정도로 좋은 혜택입니다. 오늘은 한번 연금저축통장 연말정산 세액공제한도 및 연금소득세 과세이연이 얼마나 좋은 것인지 한번 이야길 해보려고 합니다. 첫째 윤석열 정부의 정책에 따라 연금예금 세액공제한도가 200만원 올라서 IRP까지 합산할시 최대 900만원까지 가능합니다. 원래 지금까지 연금예금 연말정산 세액공제한도의 경우 400만원이었으나 600만원까지 한도가 상향이 되었습니다. IRP까지 더해지면 900만원까지 연말정산 세액공제가 가능합니다.
5년 이상 납부, 만 55세 이후 연금수령
소득세법은 연금계좌의 인출방식에 따라 아래 표와 같이 세금을 부과하고 있습니다. 연금계좌납입액에 관해 세액공제를 신청하지 않은 경우는 중도인출을 하든, 연금으로 수령하든 도로 토해낼 금액이 없지만, 세액공제를 신청하고 특별한 이유없이 중도해지하여 인출할 경우는 세율이 높은 기타소득세가 과세되는 것을 알 수 있습니다. 따라서, IRP나 소득공제용연금저축으로 받은 세액공제혜택을 온전하게 받으려면, 연금수령요건을 갖춰야합니다.
IRP와 연금저축의 장단점 비교
소득공제용연금저축은 퇴직금 이전에 관한 부분을 제외된 IRP와 동일하다고 생각하시면 됩니다. 다만, 수수료가 IRP 보다. 더 낮은 혜택이 있습니다. 그러므로 세액공제를 적용받으려고 할 때 연금저축으로 400만원 한도를 채우고 나머지를 IRP 납입액으로 채우는 것이 유리합니다. 연금저축신탁은 2018년 이후 원금보장이 되지 않으면서 연금저축펀드와 차이가 거의 없게 되었기 때문에 따로 비교하지는 않겠습니다.
중도 인출 가능한 체계적인 사유가 궁금하다면?
가입자의 사망 및 해외이주 가입자 혹은 그 부양가족소득을 제한 받지 않는 기본공제대상자이 질병부상에 따라 3개월 이상 요양이 필요한 경우 가입자가 파산공포 혹은 개인회생절차개시의 결정을 받은 경우 참고해서 퇴직연금계좌IRP로 지급받은 퇴직금의 경우연금저축은 해당되지 않음 위의 사유 이외에 중도해지를 하지 않고 중간정산을 할 수 있는 사유가 더 있습니다. 무주택자인 가입자가 본인 명의로 주택을 산다는 경우 무주택자인 가입자가 주거를 목적으로 보증금 지불을 부담하는 경우 저도 공부를 하다보니 이곳에서 궁금증이 생겼는데요. IRP로 입금된 퇴직금을 주택 구입을 위해서 인출할 수 있다는 것은 알았습니다.
IRP 계좌개설 방법
IRP 계좌개설 방법은 증권사, 은행, 보험기업 등에서 가입을 할 수 있습니다. 각각의 회사마다. 수수료 부담이 있다고 해서 수수료를 따져보고 선택하는게 좋습니다. 만 55세에 퇴직연금을 수령하는것이기 때문에 꽤나 오랜기간 수수료를 지불하기 때문에 조금의 차이라도 10년, 20년 수수료를 납부하면 수익률에 큰 영향이 됩니다. IRP 계좌개설 방법은 비대면으로도 가능합니다. 은행이나 보험 혹은 증권사 앱에서 IRP 항목에서 가입을 할 수 있습니다.
IRP에 관하여 고민이 된다면 재무상담사를 통해 전문 소개를 받아보는것도 좋은 방법입니다.
연말정산시 세액공제
사실 이게 메인인데요, 총급여 5500만원 이하 근로자의 경우 올해말까지 400만원을 연금저축계좌에 입금하면 연말정산시 66만원의 세금을 환급 받을 수 있습니다. 내년부터는 무려 99만원까지 환급 받게 되는거요. 이게 비율로 보자면 16.5에 해당합니다. . 어떤 투자상품이 연평균 수익율 16.5를 보장해줍니까? 없습니다. CAGR 16.5가 넘어가는 포트폴리오를 230년간 유지하는게 쉬운일은 아닙니다.
근데 이건 그냥 넣은 돈의 16.5를 돌려준다는겁니다. 그렇다는건 넣은 돈으로 또 굴리면 거기에 추가 수익까지 볼 수 있는거죠. SP500지수의 1994년부터 2022년까지 CAGR이 19%밖에(?) 안됩니다.
IRP나 연금저축액을 최대로 납입할 경우 연 115.5만원의 세액공제를 받을 수 있다고 해서 세금절감 효과가 탁월하다고 볼 수 있습니다. 하지만 향후 목돈을 사용할 일이 많은 2030대라면 중도 해지 시 오히려 추가적인 세부담을 초래할 수도 있다고 해서 종합적인 자금 계획을 염두에 두고 가입여부를 결심하는 것이 반드시 필요합니다.고 할 수 있습니다. 경우 최소가입액인 5만원을 가입했습니다. 아무래도 연말세액감면 혜택이 너무나 매력적이고 5만원 정도는 없어도 크게 부담이 안되는 돈이기 때문이죠. 이렇게 계좌를 여러개 소액씩 가입하면 나중에 돈이 필요할 때 한 번에 해지할 필요도 없고 느리게 계좌를 늘려가기만 하기 때문에 계획세우기도 훨씬 편하게 되니 조금씩 나누어서 가입하시는게 유리하겠습니다.
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자주 묻는 질문
5년 이상 납부, 만 55세 이후
소득세법은 연금계좌의 인출방식에 따라 아래 표와 같이 세금을 부과하고 있습니다. 더 알고싶으시면 본문을 클릭해주세요.
IRP와 연금저축의 장단점
소득공제용연금저축은 퇴직금 이전에 관한 부분을 제외된 IRP와 동일하다고 생각하시면 됩니다. 구체적인 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
중도 인출 가능한 체계적인 사유가
가입자의 사망 및 해외이주 가입자 혹은 그 부양가족소득을 제한 받지 않는 기본공제대상자이 질병부상에 따라 3개월 이상 요양이 필요한 경우 가입자가 파산공포 혹은 개인회생절차개시의 결정을 받은 경우 참고해서 퇴직연금계좌IRP로 지급받은 퇴직금의 경우연금저축은 해당되지 않음 위의 사유 이외에 중도해지를 하지 않고 중간정산을 할 수 있는 사유가 더 있습니다. 더 알고싶으시면 본문을 클릭해주세요.