IRP 계좌 꼭 만들어야 하는 이유(IRP 세금혜택 정리)

IRP 통장 꼭 만들어야 하는 이유(IRP 세금공제 정리)

IRP는 연금 저축과 더불어 연말정산 시 세액공제를 받으면서 노후 대비도 할 수 있는 금융 상품입니다. IRP 란 Individual Retirement Pension의 약자로 퇴직급여나 개인의 여유자금을 같이 운영하여 55세 이후에 연금으로 받는 것을 말합니다. 일시금으로 받을 수는 있으나 세금 혜택이 없으므로 연금으로 받는다. 생각해야 합니다. IRP 혜택은 연금 저축과 거의 동일합니다. 연금 저축에 대한 자료를 먼저 보고 오실 것을 추천드립니다.

퇴직금과 별개로 개인이 추가 납입한 IRP 금액 중에 최대 연 300만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 연금 저축과 합계하면 최대 연 900만 원까지 세액공제받을 수 있습니다.

IRP 종류 3가지

IRP는 크게 3가지 종류로 나뉩니다. 1. 개인형 IRP 적립 2. 개인형 IRP 퇴직 3. 기업형 IRP 대부분이 개인형 IRP 계좌를 갖고 계실텐데요. 일반 회사원이라면 개인 IRP 계좌를 갖고 있고, 퇴사할 때 퇴직금을 퇴직 IRP 계좌로 받는다고 생각하면 쉽습니다. 기업형 IRP는 상시 근로자가 10명 미만인 소규모 사무실 근로자를 대상으로 합니다.

개인형 퇴직연금IRP이란?

Individual Retirement Pension을 줄여서 IRP 계좌라고 합니다. 회사를 다니면서 DC 혹은 DB형으로 운용하던 퇴직연금을 퇴사할 때 수령하겠죠. 이같은 경우애 회사에서는 퇴직금을 IRP 계좌에 이전해줍니다. 일시금 혹은 연금으로 받을 수 있습니다. 개인마다. 상황이 다르기 때문에 더 유리한 쪽으로 선택하면 됩니다.

잠깐! IRP 계좌는 연금저축상품과는 다릅니다. 헷갈리지 마세요!IRP로 받을 수 있는 여러가지 세금 혜택 4가지

1. 연 최대 700만원 세금공제 / 최대 1,800만원 납입 가능 소득에 상관없이 무관하게 최대 700만원까지 세액 공제됩니다.

다만 매번 1800만원까지만 납입할 수 있는데요. 이같은 경우애 1800만원은 연금예금 납입액도 합쳐 계산합니다.

연금소득세

수령시점 연령에 따라 3.35.5 연금소득세 분리과세 지방소득세 포함, 단, 연금수령액 세전 1,200 만 원 초과 시 종합과세 혹은 지방소득세 포함 16.5의 분리과세 선택 가능 개인연금을 수령할 때 월 100만 원 초과 즉 연 1,200만 원 초과 시 세금을 내야 하니까 월 100만 원 이하로 수령할 수 있도록 연금액과 수령기간을 조정해야 합니다.

퇴직 소득세 감면

퇴직금을 IRP로 납입하면 퇴직소득세를 당장 납부하지 않아도 되고, 운영하여 발생한 수익 또한 과세를 미루었다가 연금 혹은 일시금으로 인출할 때에 과세하므로 그만큼 운용기간 동안 재투자되는 효과가 있습니다.

연금 형태로 인출하면 퇴직소득세 30%(실제 연금수령 연차 11년 차부터는 40%) 감면받고, 운용수익과 세액공제받은 개인 납입액에 대해선 3.3~5.5% 세율로 연금소득세를 과세합니다.

IRP퇴직연금 계좌란?

IRP계좌란 퇴직금 및 개인 부담금을 마음껏 납입할 수 있는 개인형 퇴직연금 계좌를 말합니다. 퇴직 시 IRP계좌로 의무적으로 퇴직금을 받아야 하는 분들도 있습니다. IRP계좌의 가장 큰 강점은 세액공제를 받을 수 있다는 점에 있으며 일시불이나 연금 형태로도 수령이 가능하게 만들어 주는 계좌입니다. 은행이나 증권사에서 너무 쉽게 개설이 가능합니다.

연금저축도 세금공제 혜택이 있는데요. 연금저축의 세금공제 혜택에 관하여 궁금한 분은 아래 글을 참고 바랍니다. 소득공제 혜택 irp 계좌는 매번 1800만 원까지의 소득공제 혜택이 있습니다. 연봉에 따라 세액 공제 비율이 달라지며, 연금 자재 등 추가 납입도 가능합니다.

연봉 5500만 원 이하 최대 700만 원까지 16.5 세액 공제 연봉 5500만 원 초과 최대 700만 원까지 13.2 세액 공제 퇴직연금 수수료 irp 계좌는 퇴직연금 수수료가 발생하며, 금융사에 따라 다르지만 일반적으로 0.2 0.5 정도입니다.

주식 투자 제한 주식형 상품에는 최대 70까지만 투자 가능하므로 공격적인 투자에 제약이 있습니다.

일부 해지 안 됨

연금 저축은 필요금액만 일부 인출 가능하지만 IRP는 안 됩니다. 퇴직일시금과 개인 납입금을 한 계좌에 같이 넣어 두면 둘 다. 해지할 수밖에 없습니다. 그래서 퇴직일시금용 계좌와 연말정산용 계좌를 분리하는 것이 좋습니다. IRP 가 연금 저축에 반면에 어려운 점이 많아서 연금 예금 가입을 가장먼저 권해드립니다. 장기간 묶어두어도 상관없는 만큼의 돈을 연금 저축에 먼저 가입하고, 추가로 여유가 생긴다면 IRP에 가입해서 세금 혜택을 보는 게 좋을 것 같습니다.

다시 한번 더 강조하지만 중도에 해지할 가능성이 있다면야 가입하지 않는 것이 이익입니다.

자주 묻는 질문