미국주식 배당 세금 금융소득 종합과세 연 2,000만 원 한도 알아보기

미국주식 배당 세금 금융소득 종합과세 연 2,000만 원 한도 알아보기

예금, 채권의 이자소득, 주식 배당소득, 국내펀드 차익 등 금융수입이 높은 분들은 금융소득 종합과세가 부담이 될 수밖에 없습니다. 각 금융수입이 무엇인지와 함께 절세할 수 있는 방법에 관해 개략적으로 알아봅시다. 세무사에게 의뢰하기 전에 본인도 어느 정도 지식이 필요합니다. 금융소득에 대한 세금을 내기 위해서는 내 금융수입이 어떠한 것인지 올정의롭게 이해해야 합니다. 금융소득의 종류를 파악하고 세금이 어떠한 방안으로 부과되는지 먼저 이해해야 대응할 수 있습니다.

예금이자와 채권이자가 있는데, 예금이자는 예금, 적금에 대한 이자이고, 채권이자는 국가, 지자체, 국내외 법인에서 발행한 채권투자에 대한 이자입니다. 그리고, 비영업대금의 이익이 있는데, 가족 간에 금전거래를 하면서 발생한 이자 등을 의미합니다.

해외주식 배당 금융소득 종합과세

해외주식에 투자하면 주식 배당금을 받을 수 있습니다. 이같은 경우애 주식 배당금은 해외에서 발생한 금융소득으로 간주됩니다. 그러므로 이와 비슷한 해외주식 배당금으로 얻은 금융소득은 종합과세 대상이 됩니다. 해외주식 배당금의 종합과세는 해당 국가와의 세약에 따라 다를 수 있습니다. 일부 국가는 세금을 징수하지 않거나 세율이 낮을 수 있지만, 다른 국가에서는 높은 세율이 적용될 수 있습니다. 이를 고려하여 해외주식에 투자할 때에는 세금 부담을 사전에 이해하는 것이 중요합니다.

종합과세란 소득세, 지방소득세, 건강보험료, 국민연금료 등 여러 가지 세금을 포함한 종합적인 과세 체계를 의미합니다. 해외주식 배당금을 최종적으로 수령하게 되면 이와 비슷한 과세 체계에 따라 세금을 납부해야 합니다. 그러나 해외주식 배당금의 종합과세는 국가마다.

2023 미국주식 배당금 종합소득세 총정리

미국주식 배당금 투자를 할 때 알고 있어야 할 세금은, 기본적으로 배당금에 15 원천징수되는 배당세, 그리고 위에서 알아보았던 연 배당금 2,000만 원을 초과할 때의 금융소득 종합과세 부분입니다. 배당세 15의 경우 원천징수가 되기 때문에 저희가 신경 쓸 부분은 크게 없습니다. 그렇다면 배당금이 2,000만 원을 초과하는 경우 어떤정도로 추가 세금을 납세해야 할까요? 아래 예시들을 통해 알아보겠습니다.

금융소득 절세방법

금융소득의 종류에 관해 대략적으로 알아보았으니 이제 세금 과세와 절세에 관해 알아봅시다. 금융소득 종합과세는 이자와 배당소득 등이 연간 2천만 원을 초과할 때 종합소득에 합산하여 누진세율 645로 과세하는 제도입니다. 최고등급 누진세율이 45라니 우리나라가 선진국이긴 한 것 같습니다. 2천만 원을 초과하면 금융소득 전체에 관해 종합과세를 하는데, 2천만원을 분기점으로 급격한 세금부담을 방지하기 위해 금융소득 2천만원까지는 14의 세율을 적용하고, 2천만원 초과금액에 대해서만 다른 소득과 합산하여 누진세율 645를 적용하게 됩니다.

이 내용은 기억해 둡시다. 이와 비슷한 금융소득종합과제를 절세할 수 있는 방법이 몇 가지가 있습니다. 첫 번째 방법은 수익자를 분산하는 것입니다. 가족에게 골고루 증여를 하여 절세하는 것입니다.

해외주식 배당 금융소득 종합과세

해외주식에 대한 배당금은 금융소득으로 분류되며, 이에 대한 과세 방법은 종합과세 계획을 따른다. 종합과세 방식은 개인의 모든 금융소득을 종합하여 총 소득에 대한 세금을 계산하는 방식입니다. 해외주식 배당 금융소득은 국내에서 수령되는 국외의 주식에서 얻은 배당금을 의미합니다. 이와 비슷한 배당금은 해외의 기업에서 발생한 소득이지만, 국내에서 수령되므로 국내 세법에 따라 과세 대상이 됩니다. 종합과세 방식에 따라 해외주식 배당금은 다른 금융소득과 함께 종합하여 과세 대상이 됩니다.

종합과세 방식에서는 기본 공제액 및 세액공제를 적용받을 수 있으며, 세율은 해당 연도에 연관된 소득세율에 따라 결정됩니다. 만약 개별과세 계획을 고르는 경우, 해외주식 배당금에 대한 세금은 미리 감액된 상태로 수령되며, 국내 외국소득에 대한 세금 대납 의무가 없어진다. 그러므로 종합과세 방식보다는 개별과세 계획을 선택하여 더 적은 세금을 부담할 있습니다.

배당소득 이중과세

배당소득에 대한 이중과세를 조절하는 방법에 관해 알아봅시다. 배당소득 이중과세 조정은 동일한 소득에 관해 법인 단계에서 법인세가 과세되고, 이를 배당하면 개인 단계에서 소득세가 과세되는 이중과세 사안을 해결하기 위한 제도입니다. 이를 조정하기 위해 종합과세 대상 배당소득의 11법인세가 과세표준 2억 원까지는 지방소득세를 포함하여 11를 적용를 가산하여 산정된 배당소득 금액을 기준으로 계산된 산출세액에서 11 상당액을 일정 한도 내에서 세액 공제하는 것입니다.

더 편리하게 개념설명을 하면 배당수입이 1억이라고 하면, 세금계산할 때는 1억 1천1백만 원으로 11 가산한 금액으로 세금계산을 하고 나중에 11인 1천1백만 원을 세액공제로 빼주는 개념입니다. 이것을 Gross Up이라고 하는데, Gross Up을 적용하면 무조건 납세자에게 유리합니다.

자주 묻는 질문